老师，付了房租和保洁费，房租开发票，保法费只开收据，请问保洁费没发票怎么入账

微信用户 追问

2021-07-06 08:01

老师，这个房租20000元半年平均摊销，有小数怎么办

maize老师 解答

2021-07-06 08:03

你好这个四舍五入 ，最后一个月，用总-之前摊销之和就是最后一个月需要摊销的

微信用户 追问

2021-07-06 08:05

老师，6月份交的房租20000元，商业管理费1344元，说是7月份开票给我们，现在只有收据，请问这个怎么做分录

maize老师 解答

2021-07-06 08:08

借预付账款-待摊费用 20000贷其他应付款，付款做 借其他应付款 20000 贷银行，借管理费用1344 贷银行，摊销做借管理费用 贷预付账款-待摊费用20000/6

微信用户 追问

2021-07-06 08:12

老师的意思是现6月份付了款末未到票做借其他应付款 20000 贷银行，等7月份到了票再做借预付账款-待摊费用 20000贷其他应付款，借管理费用1344 贷银行，摊销做借管理费用 贷预付账款-待摊费用20000/6

maize老师 解答

2021-07-06 08:17

你好，是的，是这个意思，是的，摊销是按月做，受益期开始摊销

微信用户 追问

2021-07-06 08:19

摊销是到期开始摊把之前的补上，还是现在没到就开始摊

maize老师 解答

2021-07-06 08:22

这个几时开始使用就几时开始摊销，之前就开始使用没有摊销就=补上之前的

微信用户 追问

2021-07-06 08:25

老师，这个款我是合在一起转的，凭证应该要分开吧，这个转账记录附在哪张凭证下面

微信用户 追问

2021-07-06 08:27

还有这个保洁费和商铺物业费应计入管理费用的什么费用里

maize老师 解答

2021-07-06 08:38

你好这个一起转，那凭证你可以写一张上面， 这个，可以做管理费用 物业费，保洁费单独设置，不单独设置 可以统一做办公费

微信用户 追问

2021-07-06 08:43

老师，物业费后期是开发票的，现在也直接记入到管理费用吗

微信用户 追问

2021-07-06 08:44

需要先暂估物业费吗

maize老师 解答

2021-07-06 08:49

是的，需要，这个权责发生制，先做费用可以

微信用户 追问

2021-07-06 08:55

等到票了再红冲吗，老师，我6月份还没到票呢

maize老师 解答

2021-07-06 08:58

有差额就冲，没有差额不需要冲

微信用户 追问

2021-07-06 09:36

那么老师现在我这张物业收收据的分录怎么做，到下个月拿到发票又怎么做？

maize老师 解答

2021-07-06 09:45

借管理费用 物业费，保洁费 贷其他应付款，暂估款，付款做借其他应付款-供应商，贷银行，这个取得发票有差额，管理费用 物业费，保洁费  负数 贷其他应付款，暂估款，   负数  之后按发票做

微信用户 追问

2021-07-06 10:12

老师，经济业务是这样子的：我公司6月份付房租20000元、卫生费600元、物业费1344元、押金2000元，共23944元。对方公司开了四张收据，发票说下个月可以开，但只开房租和物业费。我才刚入行，这块的账务处理细节还不熟，我知道房租要摊销，现在未收到票，我的分录是借：其他应收款—某某公司货：银行存款—某某银行。还是借：其他应收款—暂估。贷：银行存款—某某银行

maize老师 解答

2021-07-06 10:17

借：其他应收款—某某公司货：银行存款—某某银行。 付款做这个，你只有做费用才挂暂估款，付款不挂暂估款