老师，您好。我们公司收到一笔有关部门补助款，分录借：银行存款 贷：营业外收入-补助收入 这样做的账务处理对吗？

一念 追问

2021-07-06 09:45

但是我做完之后发现，资产负债表上资产合计数和负债和所有者权益合计数不一致，差额是补助的营业外收入金额？

郭老师 解答

2021-07-06 09:49

你好，营业外收入没有结转到本年利润吧。

一念 追问

2021-07-06 09:49

今年4月份发生的，计入营业外收入了

一念 追问

2021-07-06 09:51

是不是4月末的时候把营业外收入结转到本年利润里

郭老师 解答

2021-07-06 09:52

你好，四月份的时候把营业外收入放到本年利润结转到本年利润里面。

一念 追问

2021-07-06 09:56

借：营业外收入
  贷：本年利润
是这样做会计分录吗？

郭老师 解答

2021-07-06 09:57

你好
是的是这个分录的。