公司收到6月的进项发票，现在7月才发现发票进项有问题，且已经认证了，这种情况是购买方要在税控盘里开红冲发票吗？还是销售方开红字发票？需要做账务处理做进项税转出吗？申报7月税款时电子税务系统也是做进项转出吗？

晨希 追问

2021-07-07 16:08

购买方开给销售方的红字发票是自己留一联，余下两联寄给销售方，然后销售方那边也要开具红字发票是吗（那销售方开具的红字发票需要寄一联给购买方吗）？我这边账务怎么处理的？

文老师 解答

2021-07-07 16:18

您开的红字发票信息表，红字发票信息表编号给对方就可以，

文老师 解答

2021-07-07 16:19

红字发票的发票联和抵扣联给您，您就按原来正数发票的分录的负数做就可以

晨希 追问

2021-07-07 16:27

现在6月已申报了此进项税额，过几天收到红字发票就按原来正数发票的分录的负数做凭证，那我申报7月所属期时的申报表附表二要填进项转出这栏吗？

文老师 解答

2021-07-07 16:31

您好，是的，是这样的