老师，请问个人独资企业的发票税率是按1%开具的，但是在纳税申报时，系统显示还是3%的免税额，怎么办？

christy 追问

2021-07-08 11:41

如果按1%开税是128.72，减免税是386.16，应纳税减征额栏填257.44，对吗？

汪晨老师 解答

2021-07-08 11:43

你好，是的，是这个意思的，

christy 追问

2021-07-08 11:46

我刚刚试了，在本期补（退）税额那里显示257.44，对吗？

汪晨老师 解答

2021-07-08 11:47

你好，是的，是这样填写的。

christy 追问

2021-07-08 11:47

是显示的-257.44

christy 追问

2021-07-08 11:51

本期应纳税额是填写386.16吗？

汪晨老师 解答

2021-07-08 11:52

你好，未达起征点就不需要填的，直接在未达起征点填相应销售额即可。

christy 追问

2021-07-08 11:52

因为这个应纳税额不填写，就会不能通过。

汪晨老师 解答

2021-07-08 11:54

你好，上面销售额填写，应纳税额自动核算的。

christy 追问

2021-07-08 11:56

我在第一个销售额的表里已经填了不含税销售额，但是第二个税额表就像上面我说的。

christy 追问

2021-07-08 12:16

这个图片不知道能不能看得到。

汪晨老师 解答

2021-07-08 12:16

含税销售额多少？开发票金额是多少？

christy 追问

2021-07-08 12:18

13000是含税，不含税是12871.28，税额是128.72

christy 追问

2021-07-08 12:24

会不会在表三里面填，是减免税申报明细表

汪晨老师 解答

2021-07-08 12:26

应征增值税不含税销售额3%，填12871.28，未达起征点销售额填12871.28，因为你这不需要纳税的。

汪晨老师 解答

2021-07-08 12:26

应征增值税不含税销售额3%，填12871.28，未达起征点销售额填12871.28，因为你这不需要纳税的。

汪晨老师 解答

2021-07-08 12:26

应征增值税不含税销售额3%，填12871.28，未达起征点销售额填12871.28，因为你这不需要纳税的。

christy 追问

2021-07-08 12:36

老师，我在第一张表的不含税销售额是填的3%，自动生成的也是12871.28，只是后面那张税额表自动生成的免税额是3%，386.14，是否不用管它，继续申报？

汪晨老师 解答

2021-07-08 12:48

你好，这个不用管的

christy 追问

2021-07-08 12:51

老师，你看这样填对不对？

汪晨老师 解答

2021-07-08 12:59

你好，填的是正确的。