老师，我们有另一个子公司在另一个城市（附件城市），它销售了服务，因没有营业执照和相关开票资格，所以在那个子公司签的合同款打到我们账户上，但是我们以我们公司的名义帮那个子公司开发票给客户。 这种账务应该怎么处理

Grace 追问

2016-12-10 15:26

老师，您说的内部结算处理时另作处理，怎么处理？

Grace 追问

2016-12-10 15:29

或者子公司可以给母公司开双方都能入账的票，这个因为那个子公司没有营业执照和开票资格，怎么开可以入账的票呢？可以入账的票具体是指什么发票？

Grace 追问

2016-12-10 15:30

作为我们的收入，那在账面上不是虚增我们公司的利润吗？

王雁鸣老师 解答

2016-12-10 15:22

您好，收到服务款并开票作为母公司的收入处理，内部结算时可以另外处理，或者子公司可以给母公司开双方都能入账的发票，把这部分款转过去。

王雁鸣老师 解答

2016-12-10 15:27

您好，收到服务款并开票作为母公司的收入处理，内部结算时可以另外处理，或者子公司可以给母公司开双方都能入账的发票，把这部分款转过去。
如果原来入账有问题，那就在现在的月份更正处理即可。至于怎么结算，那要您提出来，经双方领导来解决。

王雁鸣老师 解答

2016-12-10 15:33

您好，如果那个子公司没有营业执照和开票资格，那就更要直接作为母公司的收入处理了，不再需要子公司提供发票了，只是分开核算收入与成本，最终给子公司分配利润的问题了。