老师，资产负债表里面的社保以及工资之类的科目，是计提的，还是实发的？

Ally 追问

2016-12-10 15:32

比如期初余额，我多写5万，这怎么冲掉呢，分录怎么做呢

Ally 追问

2016-12-10 15:50

计到社保了

王雁鸣老师 解答

2016-12-10 15:30

您好，是计提的。

王雁鸣老师 解答

2016-12-10 15:35

您好，期初余额，多写5万，那这5万元的对应金额您加到哪个科目里了，您还记得吗？

王雁鸣老师 解答

2016-12-10 15:53

您好，社保上面的一级会计科目，即总账会计科目是哪个科目。