老师，企业所得税表中的实际已缴纳数是自动带出来的上个月的数据吗？营业收入那一栏是填本年累计数还是填当期季度的？营业收入和营业成本和利润总额是根据利润表中的收入和成本填的吗？

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-10 14:24

汪老师，终于找到你了。只有1~3月份的报表，账还没做那资产负债表的应收应付。和现金流量表该依据什么填呢？

maize老师 解答

2021-07-10 14:32

你好这个没有做账？4.5.6这个都没有做？这个根据3月，要是之前都没有做账，取3月数据去申报 你这个邮箱多少，我发一个工具根据资产负债表 利润表出现金流量表给你

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-10 18:43

在吗？怎么发不了QQ邮箱？

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-10 18:50

一发QQ邮箱就提示广告发不了，不知道怎么回事，你说的根据3月份的报表是什么意思我没明白。现金流量表工具，邮箱发不了怎么办？

maize老师 解答

2021-07-10 19:04

你这个写截图发过下来，你不是说是4五六月份都没做账吗？那你这个报表取3月哒。

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-10 19:10

截图也不行。1550399680

maize老师 解答

2021-07-10 19:13

你4.5.6有业务发生原则是需要补齐账再去申报，已经发了，这个比对这个去出就可以，直接输入资产负债表和利润表数据

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-10 19:15

现在就是只有一季度的财务报表。我们是一个季度报一次财务报表。和企业所得税。456的账也都没做。根据什么呢？

maize老师 解答

2021-07-10 19:20

没有账就取3月资产负债表去申报，利润表是小准则，本月为0 ，本年累计数3月

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-10 20:07

你的意思是资产负债表和3月份的填的一样？利润表。里面的数据都填上0吗？

maize老师 解答

2021-07-10 20:08

是的，要是格式是本月话，这个是0 你要是不做4.5.6月账话

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-11 11:11

那每个月报的有增值税，资产负债表怎么会不变呢？利润表怎么能填0呢？想不通这个原理。

maize老师 解答

2021-07-11 11:11

不是没有做账吗？没做账就是上期的期末数啊。

maize老师 解答

2021-07-11 11:12

主要是看你发生了业务，没你发生了业务，这原则需要做账，这个数据就会有变动，就不是零啦，你没做账没有发生业务，他就是零啦。

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-11 11:16

哦，那这样报上去的报表，是不是会有风险？没有做账就是这样报资产负债表的是吗？我还以为老会计是根据经验自己先大概填的数字。

maize老师 解答

2021-07-11 11:20

不是的，原则就是必须要先做账，然后才去报税。除非你们中间都没有业务发生，才可以不做账。

maize老师 解答

2021-07-11 11:21

你根据经验大致填数，后续再补账，这样账和你的申报不一样，万一稽查的话是有风险的。

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-11 11:21

可之前的会计都是好几个月了才做一次账，那他的资产负债表是怎么报的呢？

maize老师 解答

2021-07-11 11:23

你们是不是季报啊？季报的时候可以几个月做一次账，就三个月做一次，是三个月之后才申报。

欢呼的蜡烛 追问

2021-07-11 11:27

是季报，但比如3月份资产负债表报了，但会计的账只做到了1月份。

maize老师 解答

2021-07-11 11:28

那你们这个就有问题啊，而且现在有的地区他这个季报和年报必须保持一致才可以，那你按你这个会计的处理汇算清缴还会风险提示，万一追究的话，还需要把之前的季报都改过来。

maize老师 解答

2021-07-11 11:29

早期的时候这个季报和年报没有比对，所以你这个先随便填写个数字，后续的汇算清缴再按实际的填写，这样是可以的，但现在有地区这个比对比较严格就行不通啦。

maize老师 解答

2021-07-11 11:29

应该是随便瞎填写然后去报，代理记账公司是这样，很不正规，你要是正规的公司应该就是申报之前就需要把账做出来。