请问老师，公司上月公对公汇出一笔款，内含半年的房租、卫生费、物业费、押金。当时钱汇出了之后，对方公司只分别开了4张收据，没有开发票，这个月这4笔收据我做借其他应收款还是预付账款，两者之间有什么区别？

微信用户 追问

2021-07-11 06:14

老师，房租和物业费后期要开发票的，卫生费和押金是不开票的，所以这4种的账务处理方法应该不一样吧？还有押金退是挂往来，可其卫生费怎么也挂来，不应该直接借管理费用了吗？

答疑苏老师 解答

2021-07-11 07:13

你好，卫生费后期不开发票的话，直接计入管理费用。押金计入其他应收款。

微信用户 追问

2021-07-11 07:17

老师，卫生费收据现直接做借：管理费用，二级科目是卫生费对吗？可汇算清缴里管理费里没有卫生费，那怎么办

答疑苏老师 解答

2021-07-11 07:41

你好，可以计入其他里。

微信用户 追问

2021-07-11 07:44

老师，房租费怎么摊销呢，从什么时候开始摊，凭证怎么做呀

答疑苏老师 解答

2021-07-11 07:46

你好，摊销 借 管理费用 贷其他应收款 属于哪个期间的房租就在哪个期间摊销就可以了。

微信用户 追问

2021-07-11 07:49

房租费用周期是5.15到11.14，像这种情况应该怎么办，首尾都只有半个月，还有到发票了要怎么做呢？

答疑苏老师 解答

2021-07-11 08:13

你好，那就5月份摊销半个月，来发票了，就把之前摊销的冲掉，再按发票做就可以了。