老师您好，（个体户）实际开票1000.1，但是对方支付了1000。做账的时候入得1000，申报增值税申报表的时候应该入哪个数呢

慧琳 追问

2021-07-12 18:41

老师您好，那如果我还有2000没有开票，那么总共应该申报3000.1对吗

邹老师 解答

2021-07-12 18:44

你好，是的，是这样的 

慧琳 追问

2021-07-12 18:53

老师，入账是按实际收到的，没有问题吧？

邹老师 解答

2021-07-12 19:17

你好，如果我还有2000没有开票，就需要按3000.1入账才是的 

慧琳 追问

2021-07-12 19:46

老师您好，不是一个客户的。是开票的时候多开了0.1，0.1收不回来了

邹老师 解答

2021-07-12 19:48

你好，那把0.1计入营业外支出就是了 

慧琳 追问

2021-07-12 19:58

老师，是4月份的账了，咋办呀

慧琳 追问

2021-07-12 19:59

是不管他了，还是7月做  借 营业外支出0.1  贷 主营业务收入 0.1

邹老师 解答

2021-07-12 20:00

你好，需要补做调整分录
借 ：营业外支出0.1 ，贷： 主营业务收入 0.1

慧琳 追问

2021-07-12 20:02

好的，谢谢老师。那如果是对方开了1001，我付了1000，是按哪个入账呀

邹老师 解答

2021-07-12 20:03

你好，如果是对方开了1001，我付了1000，分录是
借：库存商品等科目 1001，贷：银行存款 1000，营业外收入1 

慧琳 追问

2021-07-12 20:04

好的，谢谢老师！

邹老师 解答

2021-07-12 20:09

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢