送心意

玲老师

职称会计师

2021-07-12 20:26

你好
可以的 
借库存
贷应付暂估
借应收
贷收入
销项
借成本
贷库存  

赵红梅13392680 追问

2021-07-12 20:54

应付暂估月末或者年末怎么做分录,收到货物发票,这个应付暂估又怎么做会计分录?

玲老师 解答

2021-07-12 20:55

收到发票时红冲暂估按发票入账。


没有收到,发票不处理帐,年末汇算清缴纳税调整。

赵红梅13392680 追问

2021-07-12 23:28

汇算清缴怎么调整,调哪项,

玲老师 解答

2021-07-13 05:08

您好
汇算清缴调费用扣除项。

赵红梅13392680 追问

2021-07-13 16:51

费用扣除项,意思不把这个暂估货物计入所得额里,是这样理解的嘛

玲老师 解答

2021-07-13 17:07

是的,因为没有发票的,不让你说前扣除。

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你好 可以的  借库存 贷应付暂估 借应收 贷收入 销项 借成本 贷库存  
2021-07-12 20:26:08
你好 做原来分录的负数分录就可以了。
2020-03-13 16:53:12
这个不能作废了,只能冲红处理,不需要退回发票
2020-07-30 16:41:34
你好,销方跨年开具的红字发票的账务处理: 1、红字冲回前期开具的发票: 借:银行存款/应收账款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税(销项税) (红字)
2018-03-07 11:31:13
你好,直接原分录负数红冲。 借银行/应收负数 贷主营业务收入%2B销项  负数
2020-07-17 13:27:30
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