请问我要更改2019年1的增值税报表，存在补缴税，比如变更后报表应缴5万，以前申报时已缴3万，欠2万；在变更表一时是否填写已缴税额3万，欠税2万

融智财税 追问

2021-07-13 14:14

本期已缴税额 
①分次预缴税额 
②出口开具专用缴款书预缴税额 
③本期缴纳上期应纳税额 
④本期缴纳欠缴税额 
期末未缴税额（多缴为负数） 
其中：欠缴税额（≥0） 
本期应补（退）税额 
应该怎么填写

meizi老师 解答

2021-07-13 14:23

 你好   本期已缴税额 你已经缴纳了 写3万 ；   本期应补（退）税额 写2万  

融智财税 追问

2021-07-13 14:51

本期已缴税额分4个，这四个我看都不符合，填哪个对的

meizi老师 解答

2021-07-13 15:02

 你好   你缴纳的是本期的 还是缴纳上期的税费 ； 还是分次预缴的；  你们是什么行业  

融智财税 追问

2021-07-13 15:15

建筑行业是变更以前年度增值税报表，变更完以后需要补缴一些税

meizi老师 解答

2021-07-13 15:20

 你好填写分次预缴里面  

融智财税 追问

2021-07-13 16:03

上期变更后需补81092.46，这期变更也需要补148175.16；欠缴填的对吗，但是本期应补退税公示算下来是不加上期欠缴的，这个对吗

meizi老师 解答

2021-07-13 16:11

 你好           你本期应交的增值税  -预缴的增值税  +上期欠缴的增值税   就是你现在  本期应补退税的金额