请问老师，公司老板新注册了一个劳务个体工商户，营业执照经营范围内含机械租赁，上月开了十多万元机械租赁费，但实际上老板没有任何机械，这个怎么做账呢

微信用户 追问

2021-07-13 14:05

老师，我不会做哦，这个会计分录怎么写呀

陈诗晗老师 解答

2021-07-13 14:05

借银行存款贷主营业务收入，贷应交税费，增值税。

微信用户 追问

2021-07-13 14:13

老师，这个只能做收入然后结转吗？是不是收入就是成了全部的利润，是不是要交很多税

陈诗晗老师 解答

2021-07-13 14:19

是的，你这个只能是全额作收入，你开票了就是你的收入的

微信用户 追问

2021-07-13 14:21

老师，能不能有办法把利润降些

微信用户 追问

2021-07-13 14:23

我能以转租的方式从外面开些租凭票做成本吗？

陈诗晗老师 解答

2021-07-13 14:27

可以，你如果有租赁 发票进来，利润自然 就会降低 的

微信用户 追问

2021-07-13 14:28

请问老师，我这个月没有，能不能暂估呢？

陈诗晗老师 解答

2021-07-13 14:29

可以暂估，后面取得发票也是可以的

微信用户 追问

2021-07-13 14:30

老师，暂估的分录和摘要怎么写？提供发票还要合同吧

陈诗晗老师 解答

2021-07-13 14:43

借，祝营业务成本
贷应付账款明细科目暂估应付款。

陈诗晗老师 解答

2021-07-13 14:43

发票按合同提供就可以了。

微信用户 追问

2021-07-13 14:45

老师，这个暂估成本，税务可有要求在多长时间内要到位

陈诗晗老师 解答

2021-07-13 15:30

不能够跨年，在汇算清缴之前要取得发票。