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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2021-07-14 11:09

你好，你们社保要求的严格的话是这么做，如果不严格的话，你们工资按实际的来就可以的。

郭老师 解答

2021-07-14 11:09

个人的部分企业负担了借管理费用，社保贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。

郭老师 解答

2021-07-14 11:09

个人的那一部分是不允许抵扣所得税的。

微信用户 追问

2021-07-14 15:10

个税申报是不是3000再加上个人社保承担（单位和个人的社保都是单位承担的）的部分？

郭老师 解答

2021-07-14 15:13

对的，是的，是这么做的。

微信用户 追问

2021-07-14 15:13

不允许抵扣所得税，应发工资是不是3000再加上个人应该承担的社保金额

微信用户 追问

2021-07-14 15:14

我个税申报一直填的都是3000

郭老师 解答

2021-07-14 15:16

你好，实际发到手的工资是多少？

微信用户 追问

2021-07-14 15:18

社保交缴基数是3000可相抵触？社保基数是不是3000也要加上个人承担的部分？

微信用户 追问

2021-07-14 15:20

发到手3仟

郭老师 解答

2021-07-14 15:20

到手了3000，你们申报的也是3000，也就是说工资是3000不包含个人负担的社保，不是吗？

郭老师 解答

2021-07-14 15:20

所以，个人负担的社保做到社保里面不允许抵扣所得税的。没给他申报个税。

微信用户 追问

2021-07-14 15:31

这个月个税申报3000再加上社保个人承担的部分，以前申报的没法改了

郭老师 解答

2021-07-14 15:33

你好是的，应该这么做，然后你做工资的时候计提的分录应该是工资，加上个人负担的社保。

微信用户 追问

2021-07-14 15:35

工资提高就是3000再加个人承担的部分（做成补粘）那个人承担的部分就不用记到管理费用里了

微信用户 追问

2021-07-14 15:37

社保基数以后是不是改为3000加上个人承担的部分

郭老师 解答

2021-07-14 15:42

是的，他是做到了管理费用，但是你具体企业负担的那一部分的数据不包含这一部分了。

郭老师 解答

2021-07-14 15:42

做个人负担的社保也可以抵扣所得税。

微信用户 追问

2021-07-14 15:44

感谢老师的指导

郭老师 解答

2021-07-14 15:49

不用客气，工作愉快。

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相关问题讨论
你好，你们社保要求的严格的话是这么做，如果不严格的话，你们工资按实际的来就可以的。
2021-07-14 11:09:13
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-08-03 13:20:55
您好 借：管理费用——单位社保费等 贷：应付职工薪酬——单位社保费 借：应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 银行存款
2019-07-03 10:38:30
您要的是公司计提的分录？
2019-03-13 13:46:20
同学你好 个税是按照工资申报的哦，社保基数是基本工资的金额
2020-10-26 14:24:23
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