送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2021-07-14 11:29

借:管理费用  贷:银行存款   借:应交税费-应交增值税(减免税款)  贷:管理费用
可以全额抵扣增值税的

勤奋的唇彩 追问

2021-07-14 11:31

两笔分录同时做?还是后面一个是抵扣的当月做?

东老师 解答

2021-07-14 11:32

这个同时做就行了。

勤奋的唇彩 追问

2021-07-14 11:39

那抵扣当月需要做什么吗?

东老师 解答

2021-07-14 11:40

需要在结转增值税的时候把这个减免税款冲销了就行

勤奋的唇彩 追问

2021-07-14 11:54

需要做分录吗

东老师 解答

2021-07-14 11:55

需要做分录的结转增值税的时候做

勤奋的唇彩 追问

2021-07-14 12:00

那如何做?

东老师 解答

2021-07-14 12:00

你们是小规模纳税人吗?

勤奋的唇彩 追问

2021-07-14 12:03

一般纳税人

东老师 解答

2021-07-14 12:08

借:应交税费-转出应交增值税
   贷:应交税费-未交增值税
         应交税费-应交增值税(减免税款)

上传图片  
相关问题讨论
您好 请问您本月需要交纳增值税么
2019-02-14 14:41:22
你好,在增值税表四第一行
2019-04-13 11:06:14
你好 填写表四 减免表和主表  全额抵不用认证 
2021-08-06 14:00:17
增值税税控系统技术维护费全额抵扣是指企业在购买增值税税控系统技术维护服务时可以实施税收政策,将相应费用全额抵扣税费,从而减轻企业的税收负担。申报方式有以下几种: 1)当企业在购买增值税税控系统技术维护服务时,可以向税务机关提供相应费用的凭证,证明其已完成抵扣。 2)企业可以在增值税纳税申报表中,填写相应的抵扣费用,由税务机关根据其凭证认定其可以实施抵扣。 3)企业可以通过税务机关提供的税收申报系统,实现对相应费用的全额抵扣。 拓展知识:可以实施抵扣的费用还包括技术服务费,技术咨询费等相关费用,只要费用符合抵扣条件,均可抵扣税费。应用案例:XX公司采购了增值税税控系统技术维护服务,当时的费用为10000元,该费用可以在纳税申报表中填写,并证明已完成抵扣。
2023-02-20 11:33:16
你好!你是小规模还是一般纳税人
2019-10-07 15:02:48
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...