一张红字销售发票，贷方红字销售额48543.69，增值税1456.31，借方红字应收账款50000。请问怎么结转

雨萱麻麻 追问

2016-12-12 18:31

这个分录已经做了、月末怎么结转？？？、？

雨萱麻麻 追问

2016-12-12 18:39

我们是服务业，没有货物成本

王雁鸣老师 解答

2016-12-12 18:26

您好，是怎么写分录啊？还是怎么结转这张红字发票的成本啊？

王雁鸣老师 解答

2016-12-12 18:29

您好，按我的理解，应该是借：应收账款，负数5万元，贷；主营业务收入，负数48543.69，应交税费-应交增值税-销项，负数1456.31

王雁鸣老师 解答

2016-12-12 18:34

您好，月末根据红字发票上的货物数量，乘以货物单价，得出金额 ，然后分录，借：主营业务成本，负数 ，贷：库存商品或者产成品，负数。

王雁鸣老师 解答

2016-12-12 18:43

您好，那月底就不用做处理了。