老师，请问客人入住酒店356元，交押金200元，怎么写分录啊

玉窈 追问

2021-07-14 14:47

老师，是小规模纳税人

邹老师 解答

2021-07-14 14:50

你好
借：库存现金等科目 556
贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税
其他应付款  200 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

玉窈 追问

2021-07-14 15:04

老师我是这样做的你看看对不对

邹老师 解答

2021-07-14 15:05

你好
借：库存现金等科目 556
贷：主营业务收入，
应交税费—应交增值税
其他应付款  200 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

玉窈 追问

2021-07-14 15:09

老师这样这分录可以吗

邹老师 解答

2021-07-14 15:10

你好，收到押金通过其他应付款核算，而不是其他应收款。
收入需要做价税分离，你这里没有。

玉窈 追问

2021-07-14 15:33

老师，酒店的住宿收入都没有开发票

邹老师 解答

2021-07-14 15:36

你好，即使没有开具发票，确认了收入 就需要价税分离的