如果已经按不开票金额13%缴过税了，但后来客户又要求开票，但开票税率是6%的，这怎么操作啊？

彪壮的犀牛 追问

2021-07-14 15:49

电商的货物13%，但其中一部分是给天猫平台服务费6%，之前没有从收入里面挖出来，按总收入金额13%把不开票的税也缴掉了

郭老师 解答

2021-07-14 15:50

你好，应该是服务的，你们没有这个服务的经营范围开不了，所以开到了产品里面吗？

彪壮的犀牛 追问

2021-07-14 15:58

差不多意思，总收入里面有一部分是客户付款，有一小部分是天猫付款的，但已经按总收入的13%交税了，但现在天猫付的钱要给他开6%的发票，其实我这个税我已经交过了呀，而且已经多交了，难道我再交一遍吗？

郭老师 解答

2021-07-14 15:59

你是不是之前开发票的时候多开了？比如他有券的那种，你们全额开了发票。

彪壮的犀牛 追问

2021-07-14 16:00

是的，怎么处理啊？

郭老师 解答

2021-07-14 16:01

那你们之前开多了发票。

郭老师 解答

2021-07-14 16:01

也就是对方实际支付了多少，你们应该给他开多少？现在能追回来吗？

彪壮的犀牛 追问

2021-07-14 16:03

只有个别客户要开票的，开票金额也是对的，但数字都挤进了不开票金额里面，不用追，我就问账怎么处理

郭老师 解答

2021-07-14 16:05

借应收账款贷主营业务收入应交税费。

郭老师 解答

2021-07-14 16:05

重新开的这些发票挤出来的。

彪壮的犀牛 追问

2021-07-14 16:09

我没有应收账款啊，钱已经一起早就收进来了，我只能按6%挤出来咯，多交的税只能算了？

郭老师 解答

2021-07-14 16:17

借银行存款贷主营业务收入应交税费，你收到了多少钱？你确认多少收入就可以。

彪壮的犀牛 追问

2021-07-14 16:35

不对啊，银行存款又没有变化，我是不是不用调账，直接减少这个月的未开票收入和税啊

郭老师 解答

2021-07-14 16:44

你好，最后银行存款并没有变化，一个正数一个负数正好对冲。

彪壮的犀牛 追问

2021-07-14 16:56

？说全会计分录，没听懂

郭老师 解答

2021-07-14 17:02

借银行存款贷主营业务收入应交税费，
做这个分录
倒挤出来的