老师，公司买的电脑一次性扣除是不是要填这个表啊

塔儿hhhj 追问

2021-07-15 10:41

脑那我报所得税的时候利润总额是按照利润表填的，然后又填了一个资产加速折旧的表格，这样实际利润额更少了啊，和实际不一样了啊，利润表中的利润总额已经扣掉了资产的一次性扣除的金额了啊，这边再填不是重复了吗

郭老师 解答

2021-07-15 10:43

账上需要按月折旧。

郭老师 解答

2021-07-15 10:43

申报企业所得收益的时候，填写加速折旧，然后才能加速折旧。

塔儿hhhj 追问

2021-07-15 10:44

我账上按一次性折旧做的

郭老师 解答

2021-07-15 10:47

上就不应该按一次折旧来的。

塔儿hhhj 追问

2021-07-15 11:10

这都是上个季度的事了

塔儿hhhj 追问

2021-07-15 11:10

上个季度我没填加速折旧的表

郭老师 解答

2021-07-15 11:24

那这个季度也不需要填写的，如果你想要一次抵扣的话，账上需要红冲按月折旧，然后填写这个表格。

塔儿hhhj 追问

2021-07-15 11:28

那我等到下个季度给他冲掉然后重新计提等到下个季度申报所得税的时候再填这个表可以吧，这样做了之后所得税不就和利润表里的不一致了吗，因为账上是按月计提，但是所得税表格里是一次性扣除

郭老师 解答

2021-07-15 11:29

是的，可以这么做的。