送心意

jollyliu老师

职称高级会计师,国际内审师

2021-07-15 22:37

同学,你好,一般纳税人开具的普通发票需要计提增值税

小柯 追问

2021-07-15 23:15

计提,
借:应交税费-应交增值税
 贷:应交税费-未交增值税 
缴纳,
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款 


如果计提了,未交增值税平了,那应交增值税,是不是就挂账了 

jollyliu老师 解答

2021-07-16 09:37

同学,您好,计提之后都应该等于应交未交增值税,缴纳后未交增值税无余额

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相关问题讨论
同学,你好,一般纳税人开具的普通发票需要计提增值税
2021-07-15 22:37:24
您好,开进来的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,开出去的,一样的计税的。
2017-04-08 12:45:23
你好,和你专票税率是一样的
2018-12-04 11:10:07
是的
2016-04-22 15:32:17
只有专票才能抵扣增值税,除了过路的电子发票和金税盘的服务费
2018-09-28 13:03:26
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