老师，我们公司是小规模纳税人，客户要我们开专票，对我们有什么影响吗？开普票和开专票有什么影响吗？开票项目是设计服务费

S 追问

2021-07-16 11:15

要多交多少税，设计服务费总金额是174000元

S 追问

2021-07-16 11:15

怎么算多交的增值税？对所得税有影响吗？

郭老师 解答

2021-07-16 11:18

你好，所得税的需要看你的利润，根据你的利润缴纳利润，100万以内的小型微利企业，税率是2.5%。
174000，这个是价税合计吗？如果是的话，174000除以1.01乘以1%，这个需要缴纳的增值税。

S 追问

2021-07-16 11:23

174000是价税合计金额，开专票，税局是不是要按3%计算增值税？

郭老师 解答

2021-07-16 11:26

现在税率是1%，为什么要按照3%来给你算？税务局有这个规定吗？

郭老师 解答

2021-07-16 11:26

他给你的优惠政策，你按照哪个来开？按照哪个来交增值税？

S 追问

2021-07-16 11:29

网上查到说是开专票的按3%税率，有疑问，所以问问您

S 追问

2021-07-16 11:31

去税局代开专票要，先交税才开专票吗？还是可以等季报时，在公账上扣款

郭老师 解答

2021-07-16 11:32

安1%开发票，就按百分之一来交税。

郭老师 解答

2021-07-16 11:32

开发票的当场就得交税。