送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2016-12-13 16:53

老师,我用的是小企业会计准则,没有待抵扣这个科目,那即使这样做了,抵扣的时候怎么做呢

独爱天使 追问

2016-12-13 17:09

那就是我要在应交税费下面设置一个待抵扣进项税额科目?

邹老师 解答

2016-12-13 16:37

借;库存商品    应交税费(待抵扣进项税额)  贷;应付账款等科目

邹老师 解答

2016-12-13 16:55

借;应交税费(进项税额)   贷;应交税费(待抵扣进项税额)

邹老师 解答

2016-12-13 17:10

是的

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相关问题讨论
借;库存商品 应交税费(待抵扣进项税额) 贷;应付账款等科目
2016-12-13 16:37:00
同学你好 很高兴为你解答 如果不是初创期 会检查的 为什么你们有库存但是没有销售呢 不会一直占用资金吗
2022-01-10 23:45:49
你好,在建工程领用库存商品,库存商品的进项税额是可以抵扣的,不需要做转出处理 
2023-05-11 21:29:27
你好,进项是可以抵扣的
2020-02-22 21:01:58
您好。是的请问还有什么可以帮您
2022-01-08 22:26:38
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