老师你好，就是去年我们公司付给工人的劳务费都是通过一个劳务公司代发的，当时有些没有提供发票但是我都直接计入工程施工-人工费了合计56000元，上个月开了一张发票其实是冲没开票的金额60000元，其实当时那56000应该挂在应付账款吧，那我现在要怎么调整过来呢这56000元和上月刚入的60000元？

老师你好，就是去年我们公司付给工人的劳务费都是通过一个劳务公司代发的，当时有些没有提供发票但是我都直接计入工程施工-人工费了合计56000元，上个月开了一张发票其实是冲没开票的金额60000元，其实当时那56000应该挂在应付账款吧，那我现在要怎么调整过来呢这56000元和上月刚入的60000元？

答： 你好 这个少做，借工程施工60000-56000，贷应付账款，60000-56000

老师 劳务费已付款但发票还未收到 账务处理是借：劳务成本 贷：暂估 下月冲暂估 还是借：劳务成本 贷：应付账款-XX劳务公司 哪种为好呢

答： 您好 借：劳务成本 贷：应付账款-暂估应付账款

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师你好，直接支付给报关人员每月450的劳务费，分录应该写为 借：管理费用-劳务费 贷：应付职工薪酬-劳务费，还是 借：管理费用：劳务费，贷：应付账款-劳务费

答： 您好 借：管理费用：劳务费，贷：应付账款-劳务费