请问老师月底盘点仓库的原材料多余的库存要怎么做账

小鸭 追问

2021-07-20 20:52

账面的多余实际的

小鸭 追问

2021-07-20 20:53

怎么减少账面库存

邹老师 解答

2021-07-21 08:28

你好，是盘点的结果：账面金额大于实际盘点金额，是这个意思 吗？

小鸭 追问

2021-07-21 09:21

是的，怎么把多余的账面数消掉，借方用哪个科目

邹老师 解答

2021-07-21 09:23

你好
借：待处理财产损益，贷：原材料。
借：营业外支出等科目，贷：待处理财产损益

小鸭 追问

2021-07-21 09:36

账面金额太大了，不止一个材料，计入营业外支出那不是对利润表有影响吗。现在刚接手公司的账，然后上月盘点的与其账面上相差很大，所以我想把账面上调成和实际盘点数一致

邹老师 解答

2021-07-21 09:37

你好
借：待处理财产损益，贷：原材料。
借：营业外支出等科目，贷：待处理财产损益
（是针对这个回复有什么疑问吗）

小鸭 追问

2021-07-21 09:39

分录是这样没错，主要是我这边金额过大那不是利润都亏损了几十万了

小鸭 追问

2021-07-21 09:40

利润表里面不是还要减掉营业外支出吗

邹老师 解答

2021-07-21 09:42

你好，如果你想调整到一致，只能是这样处理。
利润表里面需要减去营业外支出的 

小鸭 追问

2021-07-21 09:45

可不可以只做第一步，第二部不做，挂到待处理财产损溢科目

邹老师 解答

2021-07-21 09:47

你好，需要同时做两笔分录的 

小鸭 追问

2021-07-21 09:53

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2021-07-21 09:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢