老师，您好！请问一下如果新办的厂房6月才装修完结，但是4月，5月就有一些加工收入，那我长期待摊费-装修费是装修完结的次月摊销，还是怎么摊销?

黄小橘 追问

2021-07-23 14:15

李月份?是说得7月吧

郭老师 解答

2021-07-23 14:17

打错了六月份开始分摊。

郭老师 解答

2021-07-23 14:18

完工的当月就可以分摊。

黄小橘 追问

2021-07-23 14:25

好的，那老师如果我装修费是分期付款的，有一些可能没有发票，不设立预付账款科目，我是付款时：借：应付账款 贷：银行 装修完结后一次记入长期待摊费用：借：长期待摊费 贷：应付账款 这样合理吗？

郭老师 解答

2021-07-23 14:26

他没有付款，但是已经发生了，你也可以做长期待摊费用里面翻摊的，收一块分摊进去就行，不需要考虑有没有发票，没有发票汇算清缴调整，有发票的拿来抵扣就行。

黄小橘 追问

2021-07-23 14:31

好的，谢谢

郭老师 解答

2021-07-23 14:32

不用客气哦
工作愉快