我公司向子公司借款用于对外投资，取得的收益缴纳增值税，确认增值税收入，同时计提财务费用，计提的财务费用企业所得税税前扣除，导致增值税收入与企业所得税收入不一致，专管员打电话让补交企业所得税，这样记账不可以吗？必须得缴纳这部分企业所得税吗？

shmilyxin030701 追问

2021-07-27 19:40

这部分收益我缴纳企业所得税，那我转给子公司，子公司是不还得缴纳企业所得税，一次收益缴纳2次企业所得税了

艾昵老师 解答

2021-07-27 20:27

子公司不是借给你们吗？子公司挂的往来，怎么有税产生呢？

shmilyxin030701 追问

2021-07-27 20:28

是不是因为我把这部分股权投资收益计入投资收益科目，也会导致增值税收入与企业所得税收入不一致？

艾昵老师 解答

2021-07-27 20:28

这个不会，你去投资收益，计入企业所得税应纳税额的哦