老师您好！这个科目余额表中6001010101主营业务收入\\集团外\\农，期末余额为借1023999.11元，60010109主营业务收入\\集团外\\粮油业期末余额为贷1023999.11元，按理用友软件月末自动结转，期末应无余额，也不知道为什么现在有余额，现在怎么处理呢？

老师您好！这个科目余额表中6001010101主营业务收入\\集团外\\农，期末余额为借1023999.11元，60010109主营业务收入\\集团外\\粮油业期末余额为贷1023999.11元，按理用友软件月末自动结转，期末应无余额，也不知道为什么现在有余额，现在怎么处理呢？

答： 你好有余额 说明你们没有结转完 ； 去查询下你之前 月末结转 结转损益科目 结转完没有

老师，不是说损益类科目期末没有余额吗，为什么科目余额表里的主营业务收入有期末余额，而且借贷方也不相等

答： 损益科目期末都要转入本来利润科目，期末结转的时候，收入类的科目，做： 借：主营业务收入 　　其他业务收入 　　营业外收入 　　贷：本年利润

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

现金流量表输入两大报表后，看这个金额是直接用主营业务收入 应收账款期初余额-期末余额了，就不用主营业务收入*1.03？1、 销售商品、提供劳务收到的现金 ＝利润表中主营业务收入×（1＋17%）＋利润表中其他业务收入＋（应收票据期初余额－应收票据期末余额）＋（应收账款期初余额－应收账款期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）－计提的应收账款坏账准备期末余额 你看这个，主营业务收入和应收账款科目不是都要用吗？没有做两次啊？

答： 1、销售商品、提供劳务收到的现金 　　=利润表中主营业务收入×(1+17%)+利润表中其他业务收入+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额 　　2、收到的税费返还 　　=(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)+补贴收入+所得税本期贷方发生额累计数 　　3.收到的其他与经营活动有关的现金 　　=营业外收入相关明细本期贷方发生额+其他业务收入相关明细本期贷方发生额+其他应收款相关明细本期贷方发生额+其他应付款相关明细本期贷方发生额+银行存款利息收入(公式一) 　　具体操作中，由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表，数据很难精确，该项目留到最后倒挤填列，计算公式是： 　　收到的其他与经营活动有关的现金(公式二) 　　=补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”-{(1+2)-(4+5+6+7) }