老师，我欠供货商5万原材料款，但是，我没有付给他款，退回了他一批5.1万原材料来抵款，但是供货商不给我们开负数票，老师我该怎么入账

石头剪刀布 追问

2021-08-04 06:55

老师，我欠他的5万他没有给我开票，

石头剪刀布 追问

2021-08-04 06:56

这5万我怎么入账呀，老师，原始凭证没有呀

石头剪刀布 追问

2021-08-04 07:23

老师，在吗

徐阿富老师 解答

2021-08-04 07:24

没有给你开票，那更不存在冲红发票的问题。

徐阿富老师 解答

2021-08-04 07:25

你好，你就当按照有发票的方法正常入账，只是在汇算清缴的时候不能税前列支。

石头剪刀布 追问

2021-08-04 07:29

老师，借：原材料5万 贷：原材料5.1万，贷：营业外支出1千，对吗？老师

徐阿富老师 解答

2021-08-04 07:30

你好，不是的，你要购进和销售必须分开分别做账的。一次购进一次销售

石头剪刀布 追问

2021-08-04 07:30

老师，退回的原材料不涉及到税费吧

石头剪刀布 追问

2021-08-04 07:32

老师，这可不可以看成是调货呀

徐阿富老师 解答

2021-08-04 07:47

货没有退回来吧？而是你们的货销售给他了

徐阿富老师 解答

2021-08-04 07:49

这个事情不复杂的，一个购进一个销售两笔业务

石头剪刀布 追问

2021-08-04 08:22

老师，怎么写分录？

徐阿富老师 解答

2021-08-04 08:26

购进时借原材料，贷应付账款   你们的货给对方时借应收账款或应付账款   贷主营业务收入   贷应交税费-应交增值税（销项税额），上面说了按照购进和销售分别做账，懂了没？

石头剪刀布 追问

2021-08-04 08:47

老师，我的凭证敷着什么资料？

徐阿富老师 解答

2021-08-04 08:51

你好出库单入库单这些作为附件