付房租给个人开的专票未抵扣，会计分录

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 11:41

付款给个人，也直接贷银行存款？

郭老师 解答

2021-08-04 11:42

你好，你是公户直接支付给个人吗？是的话可以的。

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 12:11

借，管理费用-租赁费，应交税费待认证.贷银行存款，这样对吗

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 12:11

待认证和待抵扣有什么区别

郭老师 解答

2021-08-04 12:12

你好，这是一个月的租金吗？是的话可以的

待抵扣适用，在一般纳税人辅导期认证了发票，但是当月不允许抵扣的，待认证是发票没认证。

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 12:37

是全年房租

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 12:38

什么是一般纳税人辅导期？

郭老师 解答

2021-08-04 12:43

那就不对
修改下


当月的进项需要税务局比对通过才可以抵扣

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 12:44

那会计分录怎么办

郭老师 解答

2021-08-04 12:44

借预付账款应交税费待认证贷银行存款。
2021-08-04 11:37:00
这个
按月分摊
借管理费用贷预付

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 12:46

借，管理费用-租赁费，应交税费待认证.贷银行存款，这样对吗

郭老师 解答

2021-08-04 12:53

这样不对的，你这是一次做了费用你需要分摊的。

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 13:05

那应该怎么做

郭老师 解答

2021-08-04 13:08

借预付账款应交税费待认证贷银行存款
借管理费用贷预付账款这个没有收到吗？

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 13:15

那就是，借预付账款

郭老师 解答

2021-08-04 13:19

对的是的，需要分摊的，不是一次做。

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 13:22

不能一次做吗，不用分摊

郭老师 解答

2021-08-04 13:23

如果是金额比较大，或者是跨年了，不可以。

简单生活 🌸 追问

2021-08-04 14:26

分摊的话会计分录怎么写

郭老师 解答

2021-08-04 14:27

借管理费用贷预付账款。