你好 2019年有预提费用，2020年冲完“预提费用”。 现在想红冲“预提费用”，怎么调账啊

菲菲 追问

2021-08-04 16:44

2019年发票没回来
借，管理费用15000
贷，其他应付款——预提费用15000
2020发票回来
借，其他应付款——预提费用
贷，其他应付款——某人

郭老师 解答

2021-08-04 16:49

好，现在预提费用没有余额。

菲菲 追问

2021-08-04 16:50

是的。
2020年冲完了。无余额

郭老师 解答

2021-08-04 16:54

借其他应付款贷其他应付款预提费用，借其他应付款预提费用贷利润分配借利润分配贷其他应付款某人。

菲菲 追问

2021-08-04 17:26

改2019年的企业所得税报表，是不是不需要调账啊？

郭老师 解答

2021-08-04 17:33

你好，是需要调整，但是我调整的分录给你写了。

菲菲 追问

2021-08-04 17:38

改2019年的企业所得税报表，调账在2020年的账上
借其他应付款贷其他应付款预提费用，
借其他应付款预提费用
贷利润分配借利润分配
贷其他应付款某人。

菲菲 追问

2021-08-04 17:39

对吗？老师

郭老师 解答

2021-08-04 17:44

好对的，是这么做的。

菲菲 追问

2021-08-04 18:17

改改2019年的企业所得税报表，
不能在今年调  在2020年的账的这笔分录吗？

郭老师 解答

2021-08-04 18:18

还能反结账修改的可以

菲菲 追问

2021-08-04 18:31

可以反结账

郭老师 解答

2021-08-04 18:32

那就在20年里面做的

菲菲 追问

2021-08-04 18:40

2019年和2020年的账上更改好，直接拿年报提交上去更正，是吗？

郭老师 解答

2021-08-04 18:41

你好，对的是的，是这么做的。

菲菲 追问

2021-08-04 18:56

老师，为什么不能在今年的账务调整往年的账啊？没有这个处理方式调账吗？

郭老师 解答

2021-08-04 19:01

可以的，也可以在今年。在二零年或者是二一年都可以。

菲菲 追问

2021-08-04 21:41

好的。谢谢老师

郭老师 解答

2021-08-04 22:21

不用客气
工作愉快