老师我付款做了付款分录 没有收到发票 后来收到发票分录怎么做呢 一开始我做的是借主营业务成本 贷银行存款 后来我收到发票 该怎么做呢

一直都在路上 追问

2021-08-05 14:56

老师 我一开始做了借主营业务成本 贷银行存款 然后当时没有收到发票  后来收到发票 不是应该做一笔进项税的分录吗 为什么要做你上面的分录啊 我不是应该做一笔 借应交税费-应交增值税-进项税  贷主营业务成本吗

玲老师 解答

2021-08-05 15:04

你没说是专票，专票记进项 
先红冲原来分录   
再做 
借成本正数
进面 
贷应付正数  银行没有变化 用这个科目代替  红冲也冲这个科目