发现以前年度的主营业务成本没有结转，会计分录今年怎么做？直接借主营业务成本 贷库存商品吗？，然后结转到本年度本期损益吗？

123804689 追问

2021-08-06 17:48

金额大的呢？

郭老师 解答

2021-08-06 17:51

金额大的，去修改之前的汇算清交。

123804689 追问

2021-08-06 17:53

咋修改啊，

123804689 追问

2021-08-06 17:54

账上挂着一些库存其实都已经出了，但是账上还挂着，能都结转掉吗？结转到主营业务成本里？

郭老师 解答

2021-08-06 17:56

你好，你想抵扣的话，金额比较大的去睡修改，去年的汇算清缴，你做到今年的话，容易引起今年你的毛利润偏低。

123804689 追问

2021-08-06 18:04

问题是核定征收，汇算清缴都没有成本

123804689 追问

2021-08-06 18:05

问题是去年去核定征收，今年才改成查账征收，去年汇算清缴没有成本

郭老师 解答

2021-08-06 18:07

借利润分配贷库存商品，做这个分录。

123804689 追问

2021-08-06 18:37

附件必须注明清楚哪个项目的成本吗？

123804689 追问

2021-08-06 18:37

现在分不清楚库存商品对应的哪个项目的成本咋办？

郭老师 解答

2021-08-06 18:42

附件不需要的
你知道是那个业务对应的就可以
哪你怎么知道金额的

123804689 追问

2021-08-06 18:44

凭证摘要需要写上是哪个项目的成本吗？

123804689 追问

2021-08-06 18:45

我为了把账上库存调整正确，就把多余的库存都给结转了，但是分不太清楚是哪个项目的成本

郭老师 解答

2021-08-06 18:46

不用
结转xx业务成本就可以

123804689 追问

2021-08-06 18:49

问题是分不清楚结转哪个业务的成本，老师，你说的结转××业务成本，是啥意思？

郭老师 解答

2021-08-06 18:53

去年的项目
那些少做了知道吗

123804689 追问

2021-08-06 20:28

分不清啊

123804689 追问

2021-08-06 20:30

凭证摘要就写结转成本，分录就写借未分配利润，贷库存商品，这样可以吗？

郭老师 解答

2021-08-06 20:30

分不清做不出来
你怎么结转成本

123804689 追问

2021-08-06 20:35

把账上多余的库存商品，都结转成成本

郭老师 解答

2021-08-06 20:43

实际没有存货了吗
那你今年销售出去的都做了？

123804689 追问

2021-08-06 20:48

今年的该结转的都结转了，新入库的库存都能分清楚是今年哪些项目的，那些多余的库存是以前年度遗留问题，分不清

郭老师 解答

2021-08-06 21:12

那就可以
借利润分配未分配利润
贷库存商品