待处理财产损益，比如盘亏的原料，月底没有调查清楚，怎么处理？不是过渡的科目么

鹏鹏考会计 追问

2021-08-07 16:03

现在就是没有没有调查清楚啊，月底做账，如何做呢，有余额，记在哪里呢？

鹏鹏考会计 追问

2021-08-07 16:04

月底结账了，需要做到报表哪里？

邹老师 解答

2021-08-07 16:08

你好，盘亏的原料，结转的处理是
借：营业外支出，其他应收款，贷：待处理财产损益

鹏鹏考会计 追问

2021-08-07 16:11

晕，老师，我讲的不明白么，实操，结账了，也还没有调查清楚到底怎么回事，现在还挂着余额了，没法做分录，我能结账么？报表记在哪个项目？

邹老师 解答

2021-08-07 16:14

你好，盘亏的原料，结转的处理是
借：营业外支出，其他应收款，贷：待处理财产损益
盘亏材料，就是这样做盘亏批准之后的账务处理啊

是针对这个回复有什么疑问吗
报表计入营业外支出，其他应收款等科目核算

鹏鹏考会计 追问

2021-08-07 16:19

现在处理意见还没下来了，而且也没弄清楚到底是怎么回事？，没法结转待处理这个科目？

邹老师 解答

2021-08-07 16:21

你好，如果没有最终定下来，就不需要做结转处理。
先通过待处理财产损益科目挂账，定下来了再做相应的账务处理

鹏鹏考会计 追问

2021-08-07 18:58

是，先放着，我报税的报表填在哪里么？

邹老师 解答

2021-08-07 19:49

你好，在月底之前需要把待处理财产损益科目余额结平才是的 
待处理财产损益只是个过渡科目，不应当有期末余额的