首先说明下我公司情况，我们公司比较大，有杭州分公司，上海分公司。我们公司是杭州分公司底下的一个项目，但是账户都是相互独立的。我们是一个物业公司，就相当于每个项目服务于不同的甲方，每个项目的账户都是相互独立的。&lt;br&gt;&lt;br&gt;我们公司的公积金和社保是杭州分公司先付，然后再从我们的账户，还给杭州分公司的账户&lt;br&gt;&lt;br&gt;7月份的社保公积金，7月20号左右，杭州分公司账户扣款， 8月初，大概8月5日左右，从我们账户打给杭州分公司。&lt;br&gt;&lt;br&gt;那我七月份的账务处理怎么做？&lt;br&gt;&lt;br&gt;是不是七月份，月底计提社保公积金，八月初（8月5日），做扣缴动作。&lt;br&gt;&lt;br&gt;账务处理是不是该这样<br>7月底，计提社保公积金（公司自己部分）<br><br>借：管理费用-社保<br-会计学堂