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枣枣大魔王
于2021-08-08 18:01 发布 1578次浏览
小林老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2021-08-08 18:06
您好,资产账面大于计税基础,是以后缴纳企业所得税,形成应纳税暂时性差异
枣枣大魔王 追问
2021-08-08 18:29
账面大于计税基础 不就多纳税了吗,咋会是应纳税暂时性差异呢
小林老师 解答
2021-08-08 18:45
您好,因为以后可以税前扣除金额少,所以需要纳税
2021-08-08 23:02
以后年度税前扣除是所得税资产啊,是可抵扣暂时性差异啊,不应该是应纳税差异啊
2021-08-08 23:04
您好,现在多扣,少缴纳企业所得税,以后少扣,多缴纳企业所得税
2021-08-08 23:06
多扣是形成所得税资产 以后可以抵扣,少扣是形成所得税负债,以后要多交是这么理解吧。
2021-08-08 23:07
您好,您的理解反了
2021-08-08 23:11
意思少扣的所得税资产,多扣的是所得税负债?
2021-08-08 23:24
您好,是的,您的理解非常正确
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小林老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
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枣枣大魔王 追问
2021-08-08 18:29
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2021-08-08 18:45
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2021-08-08 23:02
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2021-08-08 23:04
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2021-08-08 23:06
小林老师 解答
2021-08-08 23:07
枣枣大魔王 追问
2021-08-08 23:11
小林老师 解答
2021-08-08 23:24