老师，员工已经离职了，没有工资，然后人事搞错了，没有转出，社保通知单已经有了，造成这个月需要帮这个员工缴纳社保，社保局说是只能付好后，下个月退款。想问一下个税申报，怎样填写？

Jing 追问

2021-08-10 11:56

个税系统就不申报了对吗？但是和税务局出来的社保金额不符，会有问题吗？

二莉老师 解答

2021-08-10 12:52

你这种属于个别情况，你如果给离职那个人申报了个税，离职员工通过他的个税软件能看到，会认为你们故意多申报个税增大费用，如果投诉你们也是不行的。

Jing 追问

2021-08-10 13:53

没有个税呀 零收入，就是不知道这个个人部分社保是否要填入?

二莉老师 解答

2021-08-10 13:58

是没有个税，你应发工资之少要填上社保那部分工资，然后再扣除，实发工资为0。这样他全年工资总额是含这个数的！

Jing 追问

2021-08-10 17:12

那就是工资收入就是比如个人部分的金额，然后填写社保。问题是，下个月申报个税 照理社保不是退回了吗？个税申报系统写负数?个人社保写负数?
还是说，干脆就不申报她的工资收入和社保

二莉老师 解答

2021-08-10 18:01

对，就是不要申报她的个税，下个月把社保这个直接申请退回。分录计入其他应付款