建筑行业小规模：开了专票3个点的，增值税交多少呀？

丫丫 追问

2021-08-10 09:35

减免2个点不？不到45万

郭老师 解答

2021-08-10 09:37

你好，专票不免增值税开多少交多少的，你开的是3%，就得按照3%来缴纳，如果你想要交1%的增值税，你开1%的发票。

丫丫 追问

2021-08-10 09:43

这个分录怎么做呀？月底结转呢？

郭老师 解答

2021-08-10 09:46

你好，月底不需要结转，需要交增值税的时候借应交税费应交增值税贷银行存款就可以。

丫丫 追问

2021-08-10 09:54

可不可先不交呢！挂在哪里

丫丫 追问

2021-08-10 09:54

要交的话，就要计提吗

郭老师 解答

2021-08-10 09:56

你好，季度末的那个月缴纳就可以啊，如果是自己开的。