印花税计入管理费用，城建税，地方教育，教育附加，土增税计入应交税费，分录怎么做

笑笑 追问

2021-08-11 10:21

不明白，老师

笑笑 追问

2021-08-11 10:23

老师你看这样对吗

东老师 解答

2021-08-11 10:27

没问题，可以这么做。

笑笑 追问

2021-08-11 10:28

个人所得和公积金，还有工会经费呢

笑笑 追问

2021-08-11 10:28

需要计提吗

东老师 解答

2021-08-11 10:30

是的，这些都是需要具体的。

笑笑 追问

2021-08-11 10:45

什么具体

东老师 解答

2021-08-11 10:45

我的意思是，这些都需要计提的。

笑笑 追问

2021-08-11 10:45

可以给我一个分录吗

东老师 解答

2021-08-11 10:47

个税  借：应付职工薪酬-工资   贷：应交税费-应交个人所得税

笑笑 追问

2021-08-11 10:52

公积金呢

东老师 解答

2021-08-11 10:54

计提公积金公司部分  借：管理费用-公积金  贷：应付职工薪酬-公积金          个人部分  借：应付职工薪酬-工资  贷：其他应付款-公积金   支付的时候 借：应付职工薪酬-公积金   其他应付款-公积金   贷：银行存款

笑笑 追问

2021-08-11 11:02

我看之前会计是，个人部分借：应付职工薪酬工资，贷：其他应收款公积金  支付的时候，借预付账款，公积金，贷：银行

笑笑 追问

2021-08-11 11:02

这样做是什么意思

东老师 解答

2021-08-11 11:03

这么做就是先交社保，后发工资这么做。

笑笑 追问

2021-08-11 11:05

那么现在付公积金分录怎么写呢

东老师 解答

2021-08-11 11:05

我上面写着付公积金的会计分录。

笑笑 追问

2021-08-11 11:07

我银行付的是2000，但是个人的是1000

东老师 解答

2021-08-11 11:11

是啊，不还有单位的1000的吗？

笑笑 追问

2021-08-11 11:21

老师，麻烦你帮我看看，

笑笑 追问

2021-08-11 11:22

现在我银行付的是2220，我要怎么做

东老师 解答

2021-08-11 11:29

借:管理费用  其他应收款  贷:银行存款