送心意

玲老师

职称会计师

2021-08-12 10:32

你好
现在是要处置了吗,是的话转到固定资产清理 

乐观的月亮 追问

2021-08-12 10:34

具体分录呢!一种情况是新电机厂家回收!一种情况是卖点钱!一种是直接放仓库!请具体给说说分录

玲老师 解答

2021-08-12 10:47

固定资产处置会计分录:
将要处置的固定资产转入清理分录为:
借:固定资产清理
       累计折旧
贷:固定资产
发生清理费用时:
借:固定资产清理
贷:银行存款、应缴税费等
处置的收入
借:银行存款等相关科目
贷:固定资产清理
清理净损益:
如果是净收益:
借:固定资产清理
贷:资产处置损益 
如果是净损失:
借:资产处置损益 
贷:固定资产清理
不处置的不用做分录  

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相关问题讨论
你好,你这个是不是固定资产模板和总账模块数据对不上?一般的是由于固定资产模板没有生成累计折旧的凭证导致,建议您生成计提折旧的凭证
2022-03-26 15:16:52
应该检查固定资产账套上的折旧明细,确认是否有折旧记录,如果没有,可以新增一条折旧记录;如果有,可以确认折旧金额是否等于账务账套累计折旧,如果不等,则需要进行调整。
2023-03-15 19:07:56
你好,购入时做进项抵扣了么? 借,固定资产清理49048 借,累计折旧 贷,固定资产70700 借,银行存款50000 贷,固定资产清理 贷,应交税费一应增销项 最后将固定资产清理差额转入资产处置损益
2020-07-30 12:06:02
您好!这个金额小就不用了,金额大计入到无形资产里面。按10年分摊
2019-12-20 14:35:25
您好 折旧全部提完了,但是还能继续使用 暂时不需要做账务处理
2019-11-23 14:40:53
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