公司基本户的钱直接转到出纳私人账户，出纳支出的每一笔款项没有打出私人账户支付的详单，导致公司原会计做账一直都是使用库存现金支付，现在库存现金账户余额-150万，这种情况要紧吗？应该怎么处理？

漫步云端的猫 追问

2016-12-20 17:04

请问老师这个分录是什么意思呢？其他应收款后面的二级科目是什么？现在没有任何原始凭证能这样做吗？

邹老师 解答

2016-12-20 16:31

你好，不允许出现负数，需要查明是什么原因造成的

邹老师 解答

2016-12-20 16:59

借；其他应收款   贷；银行存款
借；库存现金   贷；其他应收款
做这个调整分录

邹老师 解答

2016-12-20 17:06

你好，就是打款到出纳个人账户，计入其他应收款
然后第二笔是做调整分录
其他应收款后面是出纳个人名字的明细