资产负债表的预付账款期末余额5604和科目汇总表的应付账款对不上，资产负债表的应付账款期末余额137,047.92和科目汇总表的应付账款对不上，预付账款期末余额正确余额84851，应付账款期末余额正确余额46592.92

贞 追问

2021-08-15 11:48

借贷是有余额，和我做的也对得上，问题是资产负债表的答案里的应付账款和预付账款金额怎么对都不上，答案里科目余额表的期末余额和答案里的资产负债表的期末余额也对不上

贞 追问

2021-08-15 11:50

主要资产负债表的余额对不上

冉老师 解答

2021-08-15 11:51

这个是因为，报表的应付账款=应付账款贷方明细+预付账款贷方明细的

贞 追问

2021-08-15 12:03

好的，谢谢，我算算

冉老师 解答

2021-08-15 12:06

不客气，祝你周末愉快

贞 追问

2021-08-15 13:06

老师，我算了，怎么也算不到资产负债表预付账款期末余额为5604元，应付账款期末余额为137047.92元。
预付账款期末余额=4404+44125-133380=-84851
应付账款期末余额=0+152100-198692.92=-46592.92
预收账款期末余额=0+41000-41000=0
应收账款期末余额=0+1220059.35-151200=1068859.35
就算预付借方明细+应付借方明细也≠5604
应付贷方明细+预付贷方明细也≠137047.92

贞 追问

2021-08-15 13:14

这里还是算不对，算不出和答案一样的结果

贞 追问

2021-08-15 18:06

老师，我算了，怎么也算不到资产负债表预付账款期末余额为5604元，应付账款期末余额为137047.92元。 预付账款期末余额=4404+44125-133380=-84851 应付账款期末余额=0+152100-198692.92=-46592.92 预收账款期末余额=0+41000-41000=0 应收账款期末余额=0+1220059.35-151200=1068859.35 就算预付借方明细+应付借方明细也≠5604 应付贷方明细+预付贷方明细也≠137047.92
这里还是算不对，算不出和答案一样的结果

冉老师 解答

2021-08-15 21:19

你好，这个要看科目余额表明细的，应付账款贷方明细金额加上预付账款明细贷方金额，才是报表的应付账款金额的