请问，收到异地预缴完税证明后，需要做账务处理？

嘻嘻 追问

2021-08-19 11:01

做哪些分录，怎么做

meizi老师 解答

2021-08-19 11:15

你好 ；      要看你缴纳了 什么税费    

嘻嘻 追问

2021-08-19 11:24

这是收到异地预缴的完税证明

meizi老师 解答

2021-08-19 11:30

 你好    借应交税费-应交增值税 - 城建税-教育费附加- 地方教育费附加贷银行存款   

嘻嘻 追问

2021-08-19 11:47

还有企业所得税，请问要计提？

meizi老师 解答

2021-08-19 11:54

 你好 所得税缴纳了 可以计提的 根据你缴纳金额计提   

嘻嘻 追问

2021-08-19 12:39

增值税及附加税也计提？这个预缴税款是异地预缴的，不是注册地，应该不是贷银行存款？

meizi老师 解答

2021-08-19 12:50

你好 ；   是的。   预缴的 不用计提。 把所得税先计提下即可  

嘻嘻 追问

2021-08-19 12:54

我的意思是，是他们异地开设的银行存款交的，不是我们这边开的银行账户交的

嘻嘻 追问

2021-08-19 12:55

是不是就不用做账？

meizi老师 解答

2021-08-19 12:56

 你好 异地开设的。 这个钱不是你公司支付的钱吗？这个他们是谁？  

嘻嘻 追问

2021-08-19 12:58

异地有会计，他们自己做账，

meizi老师 解答

2021-08-19 13:00

 你好 那也是公司的钱的；  你们总部这边  也应该做缴纳分录的 

嘻嘻 追问

2021-08-19 13:02

我们这个再做不就重复了？

meizi老师 解答

2021-08-19 13:04

 你好 你们总部应该是项目那边是分开的； 他们的项目是单独做 项目工地的。 你们自己是做总账务处理 对外的；  

嘻嘻 追问

2021-08-19 13:09

对，只是税由我们申报，他们预缴

meizi老师 解答

2021-08-19 13:11

  那你们也得做账的； 他们的钱实际是你们总部去  支付备用金给他们的。 你挂了 其他应收款。 现在就冲其他应收款体现业务即可