老师，请问下，往来款项如果挂几年没处理掉有关系吗

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:07

预付账款和其他应收其他应付款

郭老师 解答

2021-08-21 15:08

预付账款和其他应付款，这个具体的是什么？其他应收款，二级科目，是谁。

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:09

二级科目有：公司加油充卡费用，投标保证金，服务费，其他，保险理赔，公司借款

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:11

我们的内账预付账款余额都是在借方的，可是外账预付账款贷方余额200多万

郭老师 解答

2021-08-21 15:16

这些费用如果是预付的话，你们付了钱，对方没有给你开发票吗？

郭老师 解答

2021-08-21 15:16

借款的需要还钱，其他应付款的话，如果不还钱的话转营业外收入。

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:19

其他应付款转营业外支出需要什么票据吗？预付账款都开了票的，我也不知道之前会计是怎么做的，反正做了200多万的应付账款出来，而且还有200多万的进项还没做入库，如果入库的话就会有400多万的应付账款

郭老师 解答

2021-08-21 15:31

你好，其他应付款转的是营业外收入，你们不是借款不支付啦？
可以没有原始凭证。

郭老师 解答

2021-08-21 15:31

预付账款你看一下他的明细账，是不是借预付账款贷银行存款。

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:40

付钱的都是贷银行存款

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:41

借预付账款，贷银行存款

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:42

入库的时候，借：库存商品   贷：预付账款

郭老师 解答

2021-08-21 15:42

Na你根据具体的业务，借管理费用贷预付账款，或者借主营业务成本贷预付账款。

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:43

如果有买承兑汇票，就是，借：预付账款   贷：应付票据

郭老师 解答

2021-08-21 15:44

对方给你的是货物吗？

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:45

为什么做，借：管理费用    贷：预付账款  或者借主营业务车本，贷预付账款

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:46

是的，都有进项票，反正前面那个兼职就是做成预付在贷方了

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 15:49

入库的时候做的分录是，借：库存商品      进项税    贷：预付账款

郭老师 解答

2021-08-21 16:05

公司加油充卡费用，投标保证金，服务费，其他，保险理赔，公司借款
不是预付账款有服务费加油卡的

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 16:17

公司加油充卡费用，投标保证金，服务费，其他，保险理赔，公司借款 这些都是放在其他应付应收里面的

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 16:18

公司进货，我们公司是卖载货汽车的，付款是用预付账款，银行存款

郭老师 解答

2021-08-21 16:23

汽车到了吗
到了借库存商品贷预付账款
做了收入在结转成本


其他应付款都是贷方余额吧
这个是没支付的吗

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 16:31

预付账款都做了入库的，之前会计做账都是一批批入库的，不是单辆入库，现在手上还有很多进项发票没做入库，因为还没抵扣，就没做入库了

郭老师 解答

2021-08-21 16:32

实际在你们公司有这个车吗

巡山小妖精💃 追问

2021-08-21 16:40

有的，有进项票的都是有车的，我不知道她为什么会做成负数

郭老师 解答

2021-08-21 16:42

有车车到了就应该做库存商品里面，你这样的话，你的存货和实际的不一致。