你好，我想咨询下，我们是挂靠人，我们购材料后税金如何做账？被挂靠人收1个点的所得税，扣1个点的税务保证金，扣增值税9.5,我们开发票提供进项票然后可以抵扣9.5的增值税，分录要怎么写

你好，我想咨询下，我们是挂靠人，我们购材料后税金如何做账？被挂靠人收1个点的所得税，扣1个点的税务保证金，扣增值税9.5,我们开发票提供进项票然后可以抵扣9.5的增值税，分录要怎么写

答： 同学你好 这个直接计入原材料就行了 得有发票 借原材料 借进项 贷银行存款

请问一般纳税人对公户进了一笔保证金 这个保证金没有开票 需要交增值税和企业所得税么？

答： 同学你好 这个可以先做往来 这样不用缴税

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司经常大规模进货，小批量往外销售，所以有时候进项发票不一定全部认证抵扣，所以自己设置这三种明细科目来区分，这样和不合规定应交税金应交增值税进项税额-已认证进项税额应交税金应交增值税进项税额-待抵扣进项税额应交税金应交增值税进项税额-未认证进项发票

答： 这样做明细科目是可以的，但是我要提醒你，发票认证是有时间限制的，只有180天，过了180天就不能认证抵扣了，最好都去认证了，做留底税。