旅游业一般纳税人销项税6％，差额成本票需要提供6％专票才能抵扣吗？

狼一样的少年 追问

2021-08-23 16:57

如果提供专票是百分之3的，申报时填在哪？

狼一样的少年 追问

2021-08-23 16:57

进项就不能按照6来算了

紫藤老师 解答

2021-08-23 16:57

你的进项不一定就是6%的了

狼一样的少年 追问

2021-08-23 17:23

申报时，百分之6的成本票在可扣除费用里算销项，其他税率填在附表二进项表吗？然后普票部分不可以算可扣除费用不填吗？

紫藤老师 解答

2021-08-23 19:37

你好，对的，你的理解是对的   

狼一样的少年 追问

2021-08-24 08:43

两年前捐赠现金，收据提供不了，现做分录 借 未分配利润 贷 其他应收款，还需要怎么做？需要计提所得税吗？汇算清缴时要交所得税吗？

紫藤老师 解答

2021-08-24 09:44

两年前捐赠现金，分录应该是
借营业外支出
贷 库存现金