老师好！增值税税控系统维护费分录是这样做的么？ 支付时 借：管理费用 贷 ：现金 减免时 借：应交税金-应交增值税-减免税款 贷：营业外收入 结转时 借：应交税金-未交增值税 贷：应交税金-应交增值税-减免税款 我这样做对么？ 那 应交税金-未交增值税 还有余额呀

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:18

是系统维护费，不需要交税是免税的。

郭老师 解答

2021-08-25 10:21

我是说你们单位需要交增值税吗？不需要交的话，第二个分录开始不要破。

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:24

我说了不交啊！ 是抵减的，得反映出来啊

郭老师 解答

2021-08-25 10:27

那你们结转需要缴纳的增值税没有做账吗？借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税这个抵扣啦。
一个借方一个贷方不就是零啦？

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:58

减免的正好抵减我的税款。

郭老师 解答

2021-08-25 10:59

那你没有做我写的那个分录是不是。

激情的硬币 追问

2021-08-25 11:32

分两种情况！明白了！谢谢老师！

郭老师 解答

2021-08-25 11:37

不用客气，工作愉快。不用。