老师，发放的去年未发部分工资和缴纳去年的个税，怎么处理期末才不会有余额？

空心菜 追问

2021-08-25 10:40

这样的话应付工资借方有余额，应交个税借方也有余额

郭老师 解答

2021-08-25 10:42

你好，当时你们没有计提吗？

空心菜 追问

2021-08-25 10:42

可以计提到以前年度损益调整吗

空心菜 追问

2021-08-25 10:43

好像没有

郭老师 解答

2021-08-25 10:45

借以前年度损益调整贷应付职工薪酬。

空心菜 追问

2021-08-25 10:52

个税是不是也可以这样处理，因为个税公司承担，进成本了

郭老师 解答

2021-08-25 10:56

你好
是的
包含个税