老师，应付账款-暂估款贷方余额是不是发票还没回来的金额

灵希月 追问

2021-08-26 21:49

老师，我们是建筑公司，请问发票回来时怎么冲暂估成本啊

郭老师 解答

2021-08-26 22:09

你的分录是借工程施工贷应付账款结转了主营业务成本吗？

灵希月 追问

2021-08-27 09:20

对的老师，就是不知道发票回来怎么做

郭老师 解答

2021-08-27 09:21

发票到了借应付账款贷工程施工
借主营业务成本负数，借工程施工，
然后做发票的借工程施工贷应付账款借主营业务成本贷工程施工。

灵希月 追问

2021-08-27 09:49

郭老师，请帮我看看这个思路有没有什么问题

郭老师 解答

2021-08-27 09:51

你暂估和发票的一致，可以这么做。

灵希月 追问

2021-08-27 09:51

关键是挂帐和发票的金额不一致

郭老师 解答

2021-08-27 09:52

那你第二个分录，怎么能让他做平了。

郭老师 解答

2021-08-27 09:52

第二个分录按哪个金额来做的。

灵希月 追问

2021-08-27 09:53

等发票回来了就平了

灵希月 追问

2021-08-27 09:53

第二个分录按发票金额做

灵希月 追问

2021-08-27 09:54

因为很多供应商都是给多少钱才开多少票

郭老师 解答

2021-08-27 09:54

那个分录不是发票已经回来啦。

郭老师 解答

2021-08-27 09:55

第二个发票已经收回来了，但是你不平呀，因为你暂估的是100，你收到发票是120，你怎么做平它？

灵希月 追问

2021-08-27 09:55

什么老师，我没明白

灵希月 追问

2021-08-27 09:55

我给你写清楚老师

郭老师 解答

2021-08-27 09:57

你不用给我写清楚啊，你收到的发票和暂估的不一致，第二个分录你怎么做，金额是多少。

郭老师 解答

2021-08-27 09:57

自己说的不一致，那你为什么不红冲暂估入库？

灵希月 追问

2021-08-27 09:59

老师，您看看我说清楚了吗

灵希月 追问

2021-08-27 10:00

如果红冲了我就不知道挂了多少账了啊

郭老师 解答

2021-08-27 10:01

然后来接着下去怎么做？

灵希月 追问

2021-08-27 10:01

这样我可以清楚知道挂帐多少，发票回来多少

灵希月 追问

2021-08-27 10:02

等发票回来完了，应付账款-暂估科目就平了

郭老师 解答

2021-08-27 10:02

发票都回来了，你还根据暂估的结转的成本不对吧

灵希月 追问

2021-08-27 10:04

我是根据收入的80%结转的成本，因为我的发票远远不够，所以我不知道我的思路是不是正确，请老师指教，

郭老师 解答

2021-08-27 10:06

可以这么做的，但是你业务多了容易混