老老师对公流水余额是254.3，但是我账的账面才253.63这个差额是0.5，我怎样做分录调吗

友好的白猫 追问

2021-08-27 19:34

那我可以直接做年度调整调平吗

友好的白猫 追问

2021-08-27 19:34

分录是怎么样的吗

东老师 解答

2021-08-27 19:35

可以，哪个金融大，哪个金额小

友好的白猫 追问

2021-08-27 19:36

账面的小了0.5

友好的白猫 追问

2021-08-27 19:36

对公的多0.5

东老师 解答

2021-08-27 19:37

借营业外支出贷银行存款。

友好的白猫 追问

2021-08-27 19:42

老师营业外支出输于损益类吗

东老师 解答

2021-08-27 19:47

对，属于损益类科目，相当于银行人为减少了0.5

友好的白猫 追问

2021-08-27 20:07

好的谢谢老师

东老师 解答

2021-08-27 20:10

不客气，如果满意帮忙给个五星好评。