老师，出纳提取备用金到自己的银行卡上用于支付没有正规发票的报销，但是下月她又用自己账户转桂公账了，那当月的无票报销怎么做账？

Lily 追问

2021-08-28 14:28

我做出纳的，借 其他应收款 贷银行存款，无票据的报销是，借管理或者销售费用 贷 库存现金 但是我库存现金就是负数了

郭老师 解答

2021-08-28 14:29

借管理费用贷其他应收款。

Lily 追问

2021-08-28 14:29

等她还回账上，就销了她的其他应收款 然后出纳再取现金备用

郭老师 解答

2021-08-28 14:30

他借出一百块钱，然后花出去一百块钱，他没有钱还回来的。

Lily 追问

2021-08-28 14:31

我让他取现出来后用她账户还回来

郭老师 解答

2021-08-28 14:32

借银行贷其他应收款
其他应收款有余额、贷方余额。

Lily 追问

2021-08-28 14:37

我意思说，她7月提备用金到她自己卡里了，用来支付无发票的报销，然后8月让他提现出来用她账户还回公司，再取现用于支付其他无报销的费用，对于她7月支付的无报销的费用我该怎么记账，可以先提库存现金吗？等她8月取现金再平账，内账的

郭老师 解答

2021-08-28 14:37

借管理费用贷其他应收款做这个。

Lily 追问

2021-08-28 14:38

那她8月又转回公账了怎么办

郭老师 解答

2021-08-28 14:39

借其他应收款贷、银行存款。

郭老师 解答

2021-08-28 14:39

提现金的时候，借库存现金贷银行存款
报销，借其他应收款贷库存现金。

Lily 追问

2021-08-28 14:40

？？？不太明白

郭老师 解答

2021-08-28 14:42

七月份
借其他应收款
贷银行存款
发生了费用
借管理费用
贷其他应收款
八月份你转给了公帐，借银行存款贷其他应收款
提现金的时候，借库存现金贷银行存款
报销，借其他应收款贷库存现金。

Lily 追问

2021-08-28 14:42

转回公账 不是 借 银行存款 贷 其他应收款？

郭老师 解答

2021-08-28 14:42

是的

八月份你转给了公帐，借银行存款贷其他应收款