老师你好！公司应付2021年5月至2021年4月份的物业费，因为其他原因未付（年交），也没有收到发票，请问老师计提管理费用的话可以跨年吗？

开心美美 追问

2021-09-01 09:15

那就是说只能计提2021年5-12月份的了吧

郭老师 解答

2021-09-01 09:15

你好，对的是的，是这么做的。

开心美美 追问

2021-09-01 09:16

如果2022年才收到发票，支付时的会计分录怎么做呢？

郭老师 解答

2021-09-01 09:17

借其他应付款、借管理费用，借管理费用贷银行

开心美美 追问

2021-09-01 09:30

如果明年才收到发票支付的话，汇算清缴能否税前抵扣呢

郭老师 解答

2021-09-01 09:32

汇算清缴之前收到发票可以。

开心美美 追问

2021-09-01 10:06

谢谢老师

郭老师 解答

2021-09-01 10:10

不用客气，工作愉快。